Fluxo de caixa e lucro são coisas diferentes
Controlar a entrada e saída de dinheiro da sua marcenaria tem sido um desafio constante? Aprenda termos técnicos e dicas de gerenciamento financeiro
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Quando se tratam de termos administrativos, é muito comum fazer alguma confusão entre eles, porque, muitas vezes, o objetivo para o resultado acaba sendo o mesmo. É o caso dos termos fluxo de caixa e lucro, que muitos marceneiros pensam que são a mesma coisa, mas, na verdade, são coisas diferentes.
Vamos entender melhor a diferença entre esses termos e apresentar os dois principais tipos de fluxo de caixa para que você possa aplicá-los para o sucesso da sua marcenaria.
Entendendo a diferença entre fluxo de caixa e lucro na marcenaria
O fluxo de caixa talvez seja o processo mais importante que você precisa ter para que sua marcenaria seja saudável financeiramente. Esse tema vem muito antes do lucro, pois para que se tenha lucro, é preciso ter todas as entradas e saídas de dinheiro de caixa da empresa bem organizadas, seguindo um processo e um controle rígidos.
Para entender a principal diferença entre fluxo de caixa e lucro, nada melhor que um exemplo para você poder visualizar.
Imagine que você fechou um contrato com uma rede de varejo para fazer todo mobiliário de 5 lojas que vão abrir. Os materiais contratados são balcões, mesas e estantes. Obviamente, você ficou super feliz e realizado, pois vai ser um projeto muito lucrativo para sua marcenaria.
Porém, eles exigiram que o pagamento seja feito em 20 vezes e que você deve entregar todos os móveis das cinco lojas nos próximos seis meses. Você está tranquilo com o projeto, porque tudo ficou combinado em contrato. Este é um caso em que o fluxo de caixa da sua marcenaria vai impactar no projeto, pois é preciso uma certa disponibilidade de dinheiro para que essa venda realmente aconteça e você tenha esse lucro. Afinal, se não tiver como produzir e entregar, poderá até virar um grande problema para sua empresa.
O fluxo de caixa é o dinheiro real que a empresa tem disponível para honrar seus compromissos, manter sua operação e fazer investimentos de curto prazo de que necessita. É o dinheiro que entra e sai de seu caixa.
Já a análise de lucro, ou prejuízo, acontece de acordo com o ano fiscal. Aqui no Brasil, geralmente acontece entre 1° de janeiro e 31 de dezembro e serve para o pagamento de Imposto de Renda, distribuição de lucro entre sócios e etc.
Conseguiu visualizar a diferença entre eles?
Qual o melhor fluxo de caixa para a minha marcenaria?
Pois é, amigo marceneiro. Existem quatro tipos de fluxo de caixa para sua marcenaria: fluxo de caixa operacional, fluxo de caixa direto, fluxo de caixa indireto e o fluxo de caixa projetado. Vamos explicar aqui os dois principais e, além de avaliar qual se encaixa melhor com a sua proposta, você poderá decidir se deseja aplicar os dois simultaneamente para gerir o seu negócio.
Fluxo de caixa operacional: nada mais é do que o registro de todas as entradas e saídas de dinheiro da sua empresa, de forma organizada. Exemplo: tipos de entrada no caixa, no banco, em dinheiro, em cartão de crédito, em crédito via contas digitais ou pix, entre outras. Despesas: saídas de caixa, contas de luz, telefone, internet, impostos, custos de fornecedores, comissões de vendas e outras saídas que possam acontecer.
Fluxo de caixa projetado: projeta as entradas e saídas de dinheiro. Ajuda a planejar e a dar prioridade nas vendas da empresa. Mesmo no primeiro dia do ano, já é possível enxergar uma projeção de todas as principais despesas que você terá ao longo do ano para poder organizar suas vendas e dar conta de seu custo fixo. Os ajustes podem ser feitos mês a mês, mas com ele você já tem uma ideia do mínimo de venda que precisa ser gerado para manter sua empresa funcionando de maneira saudável.
Para realizar o controle de fluxo de caixa você pode usar o próprio Excel, um livro-caixa, ou até mesmo softwares ou aplicativos que vão te ajudar nesse processo, como:
- Somei;
- Guia Bolso;
- Controle de vendas;
- iBoss (controle de vendas de estoque).
Caso você opte por um aplicativo, escolha um que seja possível integrar com a sua conta do banco e que faça automaticamente a chamada ”conciliação bancária”, que é uma das coisas mais trabalhosas no fluxo de caixa. Ou seja, relacionar o “fluxo de caixa” com todas as entradas e saídas de dinheiro da conta do banco.
Como seu fluxo de caixa pode gerar lucro para sua marcenaria?
Por meio de um controle bem rígido do seu fluxo de caixa. A primeira parte para isso funcionar muito bem é ter uma conta bancária para sua empresa, uma conta de pessoa jurídica para que você a use apenas para a sua empresa, gerenciando todas as entradas e saídas de dinheiro. Não misture, em hipótese nenhuma, o dinheiro da marcenaria com o seu pessoal.
A segunda etapa é realizar um acompanhamento e atualizar, no mínimo, uma vez por semana, as movimentações da sua marcenaria, sempre cuidando com o registro correto do fluxo de caixa projetado. Ou seja, incluir apenas o que já está certo como venda (como, por exemplo, uma venda parcelada já realizada com cartão de crédito) e, também, os registros de pagamentos e débitos a serem feitos (para não esquecer de fazê-los), pois, assim, evitam-se multas e juros. As metas de vendas podem ser sinalizadas no fluxo de caixa, mas é preciso assinalar que são apenas metas, ainda não são vendas concretizadas.
Controlar o fluxo de caixa é trabalhoso e exige disciplina, mas não é um bicho de sete cabeças. Ao fazê-lo de maneira correta e frequente, você consegue saber os investimentos futuros que pode realizar a curto, médio e longo prazo, além de tornar o crescimento da sua marcenaria mais saudável.